Para que qualquer empresa consiga obter lucratividade e destaque no ramo dos neg\u00f3cios \u00e9 imprescind\u00edvel desenvolver processos de melhoria e controle da gest\u00e3o financeira. Os KPIs financeiros s\u00e3o um importante recurso para a administra\u00e7\u00e3o dos rendimentos. <\/p>\n\n\n\n
Al\u00e9m disso, tamb\u00e9m s\u00e3o uma forma eficaz de avaliar riscos, prospectar novos clientes<\/a> e ter uma avalia\u00e7\u00e3o geral de como dar novos passos no futuro dos neg\u00f3cios.<\/p>\n\n\n\n Gerar competitividade \u00e9 um dos objetivos principais de toda empresa. Os KPIs financeiros s\u00e3o uma excelente ferramenta de mensura\u00e7\u00e3o de desempenho corporativo, resultado e performance de a\u00e7\u00f5es e estrat\u00e9gias adotadas por uma organiza\u00e7\u00e3o.<\/p>\n\n\n\n Neste material, vamos conhecer algumas destas ferramentas de gest\u00e3o financeira mais utilizadas no mercado.<\/p>\n\n\n\n Boa leitura!<\/p>\n\n\n\n KPI \u00e9 uma sigla para o termo em ingl\u00eas chamado Key Performance Indicator<\/em>, ou em tradu\u00e7\u00e3o livre, um indicador-chave de desempenho. <\/p>\n\n\n\n O indicador \u00e9 um desdobramento de m\u00e9tricas pr\u00e9-definidas e que podem ser avaliadas em diferentes setores, do financeiro aos recursos humanos. As informa\u00e7\u00f5es coletadas e organizadas permitem, por exemplo, melhorar a comunica\u00e7\u00e3o de todo o organograma de uma organiza\u00e7\u00e3o. <\/p>\n\n\n\n Todos os dados s\u00e3o m\u00e9tricas. O que as difere de um KPI \u00e9 a relev\u00e2ncia no planejamento estrat\u00e9gico da empresa, de forma a definir novas metas e avaliar como a organiza\u00e7\u00e3o est\u00e1 avan\u00e7ando financeiramente.<\/p>\n\n\n\n Os KPIs precisam ser mensur\u00e1veis (geralmente em valores de porcentagem ou n\u00fameros absolutos), peri\u00f3dicos (de forma a constatar as evolu\u00e7\u00f5es ao m\u00eas, por bimestres, trimestres, semestrais ou anuais) e com informa\u00e7\u00f5es claras e simples, para que os dados possam ser compartilhados e compreendidos por todos os colaboradores da empresa.<\/p>\n\n\n\n Em se tratando dos KPIs financeiros, os indicadores est\u00e3o associados diretamente ao setor de economia e finan\u00e7as da empresa, que envolvem n\u00fameros, os mais diversos custos, faturamento, o lucro, entre outras informa\u00e7\u00f5es importantes.<\/a>\u00a0<\/p>\n\n\n\n Com os dados coletados, fica mais \u00e1gil definir estrat\u00e9gias, analisar a situa\u00e7\u00e3o da empresa no mercado e promover melhorias para sua gest\u00e3o. <\/p>\n\n\n\n Os indicadores financeiros auxiliam na melhor tomada de decis\u00e3o, de forma consciente e consistente, com resultados acess\u00edveis. Eles tamb\u00e9m contribuem para uma melhor avalia\u00e7\u00e3o e perfil do seu modelo de neg\u00f3cio.<\/p>\n\n\n\n Os KPIs financeiros tamb\u00e9m ajudam a identificar melhorias, quando s\u00e3o percebidas falhas ou erros nos indicadores diretamente associados ao setor de finan\u00e7as. <\/p>\n\n\n\n O uso dos indicadores auxilia sobretudo em atividades de consultorias, auditorias e gest\u00e3o de crise, planos de acompanhamento, treinamento e desenvolvimento de colaboradores, al\u00e9m de melhorias cont\u00ednuas.<\/p>\n\n\n\n No faturamento temos uma avalia\u00e7\u00e3o sobre o desempenho das vendas.<\/p>\n\n\n\n Ele \u00e9 a soma dos rendimentos e tamb\u00e9m observa o volume de vendas da organiza\u00e7\u00e3o<\/a> para realizar o indicativo do quanto elas representam em dinheiro no caixa.<\/p>\n\n\n\n Para chegar ao resultado desse indicador, o c\u00e1lculo \u00e9 bem simples: Somar todas as receitas das vendas obtidas no per\u00edodo definido. O valor conquistado nesse intervalo de tempo \u00e9 o referente ao faturamento do neg\u00f3cio. <\/p>\n\n\n\n A partir da\u00ed \u00e9 poss\u00edvel a compara\u00e7\u00e3o dos resultados esperados com os valores alcan\u00e7ados, assim como a avalia\u00e7\u00e3o de novas decis\u00f5es.<\/p>\n\n\n\n Com a avalia\u00e7\u00e3o desse indicador \u00e9 poss\u00edvel verificar a expectativa de lucro da empresa, e se o desempenho financeiro est\u00e1 adequado ao retorno que foi definido inicialmente no planejamento da gest\u00e3o.<\/a>\u00a0<\/p>\n\n\n\n \u00c9 um KPI financeiro diferente da rentabilidade. Nele, a mensura\u00e7\u00e3o se d\u00e1 pelo valor de porcentagem entre o lucro l\u00edquido e a receita bruta.<\/p>\n\n\n\n O c\u00e1lculo toma como refer\u00eancia dois fatores:<\/p>\n\n\n\n A partir desse entendimento, basta usar a seguinte f\u00f3rmula: Divide-se o lucro pela receita bruta, e o resultado \u00e9 multiplicado por 100. O valor indicado na porcentagem \u00e9 o que representa a lucratividade l\u00edquida da receita.<\/p>\n\n\n\n Como explicado anteriormente, a diferen\u00e7a aqui est\u00e1 na aferi\u00e7\u00e3o dos rendimentos e tem rela\u00e7\u00e3o com investimento.<\/p>\n\n\n\n Ou seja, esse indicador avalia o quanto voc\u00ea aplicou de dinheiro na empresa e, ap\u00f3s um per\u00edodo, o quanto ele gerou de retorno.<\/p>\n\n\n\n O c\u00e1lculo \u00e9 semelhante ao indicador de lucratividade, mas, em vez de usar a receita bruta como refer\u00eancia, utiliza-se o valor investido no neg\u00f3cio.<\/p>\n\n\n\n A liquidez avalia a habilidade da empresa em gerar dinheiro suficiente e arcar com suas despesas durante um per\u00edodo curto de tempo.<\/p>\n\n\n\n O estoque e o capital de giro podem ser exemplos de avalia\u00e7\u00e3o da liquidez da empresa. Para o c\u00e1lculo desse KPI, precisamos saber os ativos e passivos circulantes, ou seja, aqueles que possuem um vencimento de at\u00e9 12 meses. <\/p>\n\n\n\n Assim, a liquidez \u00e9 o resultado da divis\u00e3o entre ativo circulante e passivo circulante. Quanto maior o resultado melhor para a empresa, pois significa que o neg\u00f3cio tem capital suficiente para arcar com as despesas do per\u00edodo. <\/p>\n\n\n\n \u00c9 um indicador muito importante para toda empresa porque avalia um risco alto, que s\u00e3o as d\u00edvidas da empresa. Nesse KPI obtemos uma avalia\u00e7\u00e3o observando se os pagamentos de juros, por exemplo, s\u00e3o maiores que o dinheiro obtido com os lucros do neg\u00f3cio.<\/p>\n\n\n\n Para entender melhor como isso funciona, \u00e9 preciso conhecer bem dois tipos de conceito:<\/p>\n\n\n\n De posse dessas informa\u00e7\u00f5es, podemos chegar ao endividamento pelo processo a seguir: a divis\u00e3o do total de ativos pelo total de passivos. O resultado dessa opera\u00e7\u00e3o \u00e9 multiplicado por 100. O valor final \u00e9 referente ao grau de endividamento, e quanto maior mais s\u00e9rio \u00e9 o problema. <\/p>\n\n\n\n Uma boa gest\u00e3o financeira \u00e9 essencial para conseguir sanar as causas do endividamento da empresa. <\/p>\n\n\n\n Esse KPI \u00e9 essencial para a avalia\u00e7\u00e3o do desempenho financeiro da empresa, pois determina a margem da receita bruta ap\u00f3s o pagamento das despesas fixas do neg\u00f3cio (folha de pagamento, estoque, gastos com aluguel de espa\u00e7os f\u00edsicos, etc), e se ela tem condi\u00e7\u00f5es de se manter ap\u00f3s esses gastos. <\/p>\n\n\n\n Para encontrar o resultado dessa opera\u00e7\u00e3o, teremos que subtrair do faturamento o valor de todos os custos da empresa. A porcentagem obtida ser\u00e1 a margem bruta de lucro gerado pelo neg\u00f3cio.<\/p>\n\n\n\n Precificar o valor das mercadorias pode ser dif\u00edcil no in\u00edcio, mas sua margem de lucro depende desse planejamento. A margem l\u00edquida \u00e9 um KPI financeiro que analisa o valor real restante ap\u00f3s o pagamento das despesas.<\/p>\n\n\n\n Aqui, a f\u00f3rmula para adquirir o valor da margem l\u00edquida \u00e9: a divis\u00e3o do lucro l\u00edquido pela receita l\u00edquida, multiplicando o resultado por 100. O n\u00famero encontrado \u00e9 referente ao valor da receita que voc\u00ea realmente ganhou, sendo extremamente importante e efetivo para a constru\u00e7\u00e3o de planejamentos financeiros mais assertivos e uma precifica\u00e7\u00e3o mais justa para seus produtos.<\/p>\n\n\n\n \u00c9 o indicador que observa a gera\u00e7\u00e3o operacional do caixa, a partir do desempenho e da produtividade da empresa. O EBITDA indica o potencial de cria\u00e7\u00e3o de receita das empresas, e n\u00e3o leva em considera\u00e7\u00e3o os gastos efetuados para despesas.<\/p>\n\n\n\n Para realiza\u00e7\u00e3o do c\u00e1lculo desse KPI, precisamos conhecer algumas informa\u00e7\u00f5es:<\/p>\n\n\n\n Tendo em m\u00e3os os dados sobre o lucro operacional da empresa, basta anexar a soma os valores de deprecia\u00e7\u00e3o e de amortiza\u00e7\u00e3o. O resultado obtido das tr\u00eas receitas ser\u00e1 o valor final do EBITDA.<\/p>\n\n\n\n Existem diversos outros exemplos de KPIs financeiros<\/strong> que podem contribuir na melhoria da gest\u00e3o. Para que se torne um trabalho mais eficiente e controlado, \u00e9 importante que o processo seja modernizado com o aux\u00edlio de tecnologias e softwares de gest\u00e3o dos indicadores.<\/p>\n\n\n\n \u00c9 importante ainda avaliar o perfil da empresa e quais tipos de indicadores ser\u00e3o necess\u00e1rios para contribuir com a evolu\u00e7\u00e3o da gest\u00e3o financeira do seu neg\u00f3cio.<\/p>\n\n\n\n Isso envolve ter um foco em um per\u00edodo espec\u00edfico, e em quais indicadores voc\u00ea deseja usar. Existe tamb\u00e9m o fator de relev\u00e2ncia dos indicadores e em quanto tempo as m\u00e9tricas poder\u00e3o ser usadas como par\u00e2metros de avalia\u00e7\u00e3o recorrente. <\/p>\n\n\n\n Dessa forma, a administra\u00e7\u00e3o se torna mais confi\u00e1vel e, dependendo do tamanho da empresa, melhor monitorada pelos profissionais e gestores. <\/p>\n\n\n\n Atualmente, existem diversos aplicativos e softwares dispon\u00edveis para executar o gerenciamento dos KPIs financeiros, inclusive dispon\u00edveis de forma gratuita. <\/p>\n\n\n\n Entre os mais recomendados, est\u00e3o os modelos : Reveal Analytics<\/a>, Google Analytics<\/a>, Baremetrics<\/a>, SEMrush<\/a>, Amplitude<\/a>, Mixpanel<\/a>, Kissmetrics<\/a> e Geckoboard<\/a>. <\/p>\n\n\n\nO que s\u00e3o os chamados KPIs financeiros?<\/h2>\n\n\n\n
Qual a import\u00e2ncia?<\/h2>\n\n\n\n
Confira os 8 principais KPIs para o seu time de finan\u00e7as come\u00e7ar a acompanhar<\/h2>\n\n\n\n
1 – Faturamento <\/h3>\n\n\n\n
2. Lucratividade<\/h3>\n\n\n\n
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3. Rentabilidade <\/h3>\n\n\n\n
4. Liquidez <\/h3>\n\n\n\n
5. Endividamento <\/h3>\n\n\n\n
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6. Margem Bruta <\/h3>\n\n\n\n
7. Margem L\u00edquida <\/h3>\n\n\n\n
8. EBITDA <\/h3>\n\n\n\n
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Softwares de gest\u00e3o para ajudar sua empresa <\/h2>\n\n\n\n