Antecipação ou cessão de recebíveis: entenda as diferenças
Em momentos de crise ou de grandes dificuldades no caixa na empresa, fazer uma antecipação ou cessão de recebíveis pode ser uma alternativa.
No entanto, é necessário bastante atenção e cuidado antes de tomar essas decisões. Isso porque, essas práticas podem ter riscos para a saúde financeira do negócio.
Por isso, é importante, primeiro, entender a diferença entre esses tipos de crédito.
E, em segundo lugar, sempre avaliar se essa solução é realmente a única possível. Se não tiver outra maneira, planeje-se e pesquise todos os custos dessa operação.
Pensando nisso, separamos nesse material tudo que você precisa saber para entender sobre antecipação/cessão de recebíveis.
Antes de tomar qualquer decisão, confira nosso material exclusivo e fique afiado nesse assunto para não cometer nenhum erro na sua empresa.
O que é cessão de recebíveis e como ela funciona?
Para captar recursos, além dos empréstimos e financiamentos, as empresas podem contar com outras estratégias para manter o orçamento no azul.
Assim, a cessão de recebíveis é uma transferência de crédito do credor original para um terceiro, amparado no Código Civil, artigos 286 a 298.
Esse procedimento envolve 3 partes:
Cedente: é o credor inicial da cessão, ou seja, a pessoa jurídica (empresa) que transfere os seus recebíveis;
Cedido: é a parte devedora da negociação;
Cessionário: consiste na pessoa que obtém o direito aos recebíveis.
Esse crédito pode ser usado para quitar uma dívida ou como forma de antecipar o recebimento de valores que seriam recebidos apenas no futuro.
Para que essa transação aconteça, a pessoa que pagará a quantia tem que ser notificada. Afinal, o dinheiro que iria para uma conta será redirecionado para outra.
Um exemplo: Carlos, dono de um supermercado, fez uma venda de R$ 20 mil em aberto para receber no prazo de 6 meses, mas decidiu transferir o direito de receber o valor a um terceiro.
Nesse caso, Carlos fará uma cessão de recebíveis e a transferência do valor será para o cessionário.
Como funciona a antecipação de cartão?
Já na antecipação, o banco ou operadora financeira antecipa o pagamento dos títulos — mediante uma taxa de juros — que você receberia no futuro, por exemplo:
cheques pré-datados;
duplicatas;
parcelas de cartão de crédito.
Assim, a instituição que antecipou os recebíveis assume o recebimento dos títulos que foram antecipados.
Antecipação e cessão de recebíveis: qual a diferença?
As duas são frequentemente confundidas. Apesar da semelhança, essas operações são distintas.
A antecipação de recebíveis pode ser feita a partir da cessão de recebíveis ou não. Já a cessão de recebíveis é um conceito mais geral.
Ou seja,
Quais as vantagens dessas estratégias?
Dessa forma, a cessão ou antecipação de crédito podem ser formas de utilizar um dinheiro que a empresa só teria acesso no futuro. Desde que seja usada com cautela, essas estratégias podem trazer vantagens para a empresa.
Essas linhas de crédito contêm vantagens, mas também há riscos que não devem ser subestimados, afinal, a empresa está adiantando crédito, mas pode precisar dele no futuro.
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